経理の引き継ぎ書テンプレート（Excel）

経理の引き継ぎで困るのは、毎月の業務より、年に1回しか来ない手続きと、お金に関わる判断です。一人で経理を担当していた方が辞めると、年末調整や法定調書の時期になって初めて、やり方がわからないことに気づく、ということが起きます。このテンプレートは、その2つを先に書けるようにしています。

判断の基準や注意点をどこまで書けばいいか迷うときは、経理を含む3職種の業務30個に、判断の基準と注意点まで書き込んだ「職種別の引き継ぎ書（記入例つき）」を、無料の3点セットの特典としてお送りしています。

テンプレートに入っている業務

業務一覧には、経理によくある10の業務を先に並べています。担当していない業務は消し、ほかの業務は下の行に足してください。

振込の承認や口座の管理は、担当者が替わるときに権限の移し替えが要る部分です。承認は担当者ではなく会社の方が持つ形にしておくと、引き継ぎのたびに権限を見直さずに済みます。

年間スケジュール（3月決算の例）

テンプレートの年間スケジュールには、次の手続きを入れています。期限は原則を書いています。自社の場合は、顧問の税理士・社労士に確かめてください。

税務申告や社会保険の手続きは、税理士・社労士の業務にあたるものがあります。引き継ぎ書には、どこまでを社内でやり、どこからを顧問の先生に出しているかの分担を書いておくと、後任の方が迷いません。

経理の引き継ぎで先に決めること

1. 分担を決める　記帳や給与計算を社内でするか、税理士・社労士事務所に出すか。後任が決まるまでの間だけ外に出す方法もあります。
2. お金に関わる権限を移す　ネットバンキングの承認、会計ソフトの管理者、法人カードなど。最終出社日に止めるもの、移すものを決めます。
3. 年に1回の手続きを書き出す　退職の時期によっては、次の年末調整や決算が後任の方の最初の大きな仕事になります。

一人で経理を担当していた方が辞める場合の進め方は、一人経理が辞めると決まったらにまとめています。引き継ぎがないまま前任の方が辞めてしまった場合は、経理の引き継ぎがないまま前任者が辞めたときをご覧ください。

経理の引き継ぎを外に頼むときは

引継ぎ代行プラスは、経理を担当していた方からオンラインでやり方を聞き取り、業務一覧と判断の表、マニュアル、画面の録画、引継ぎAIにまとめて、後任の方や顧問の先生にお渡しします。経理の業務そのものの代行は行わず、引き継ぎまでを担当します。くわしくは経理・総務の引継ぎをご覧ください。

よくあるご質問